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劍湖山世界

劍湖山世界股份有限公司

內部稽核組織及運作


本公司稽核室隸屬董事會,設總稽核1人,並配置符合金管會規定資格條件稽核人員若干,稽核主管之任免經董事會同意。

本公司依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定,制定內部控制制度及內部稽核實施細則,內部控制制度及稽核範圍包含本公司所有作業及本公司之子公司。

稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行,該稽核計畫乃依據已辨識之風險擬訂,另視需要執行專案稽核或覆核。內部稽核於執行稽核計畫查核作業後出具書面稽核報告及追蹤報告,並於次月底前交付各審計委員查閱。另督促本公司內部各單位及子公司每年辦理內部控制制度自行檢查作業,並覆核各單位及子公司之自行檢查報告。

內部稽核人員執行工作時,如發現重大違規情事或公司有受重大損害之虞,除立即作成報告陳核外並通知各審計委員,並請相關單位配合改善缺失。稽核室依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」之規定期限內,以規定格式於網際網路資訊系統辦理各項應申報備查作業。